每年报税季,不少朋友们都会收到一张或多张1099表格。第一次报税的朋友们也许会有疑惑,我怎么会有这么多张看起来怪唬人的1099表格?朋友们,千万别把他随手一扔在茶几上或者客厅的某个角落,这可是非常重要的报税文件!如果处理不好或不处理,美国国家税务局一定会有不良记录,违规不处理轻则罚款重则会你成为申请绿卡的巨大隐患和哦!
今天云报税就带大家好好科普一波关于1099,只要五分钟,包你弄懂你手中的1099表格从哪里来?为什么来?有哪些区别?怎么填写!
带着和谐问题一起和小编往下进行报税知识的小旅程吧!
1099是什么?常见的1099报税表格
大家常说的1099通常指的是美国联邦税务系统中使用的1099表格。它是用于报告各种非工资收入的税务表格,也就是说任何一个组织给纳税人钱,要向美国国家税务局(Internal Revenue Service, IRS)报备纳税人有这样的收入信息。
1099表并不只是一张表,而是美国国税务局称为Information Return (纳税资料表)的一系列文件。1099表格是为了让美国国内的个人或实体报告各种收入来源,一般来说每个报税人会根据收入来源的不同会收到一张或多张1099表格,以下是几种日常生活中最常见的1099表格类型,欢迎大家可以对号入座:
- 1099-MISC:用于报告独立承包商、自雇人士、以及其他非雇员个人或企业获得的服务费、租金、版税等收入。
- 1099-INT:用于报告利息收入。
- 1099-DIV:用于报告股息收入。
- 1099-B:用于报告证券交易中出售证券的收入。
- 1099-R:用于报告从养老金、退休计划或类似计划中收到的退休金或分配额。
- 1099-SA:用于报告用于支付医疗储蓄账户 (HSA) 或类似账户的款项。
不同类型的1099表格适用于不同类型的收入。收到这些类型的收入时,支付者或发行人必须向美国国内的个人或实体发放1099表格,并向美国税务局(Internal Revenue Service,简称IRS)报告这些收入。
一定要注意的是,当你收到一份1099表格,那么意味着美国国家税务局(IRS)同样也收到了一份1099表格作为备份。就像前文提到的,千万不要不把这几张纸不当回事,有可能会引发audit或是对未来移民身份有巨大影响哦。
其中1099-MISC是最常见的一种1099表格,接下来就带你完整解读!
如何解读1099-MISC?
Form 1099-MISC的全称是Form 1099-Miscellaneous,它的主要用途是年度总结各种杂项收入。根据IRS的规定,在纳税年度中,任何个人或组织向纳税人支付等于或超过$600(或者大于等于$10作为版权费、代替股息或利息的收入),都必须向纳税人提供Form 1099-MISC表格。
需要注意的是,当你收到1099表格一定要看清Box 4: Federal income tax withheld,代扣联邦政府所得税。如果你的1099表格这一项有金额的话,说明给你1099-MISC的人已经帮你扣留了联邦税,所以之后在报税的时候就可以将这一项的金额填入Form 1040 的Line 16或者From 1040NR的Line 62a来说明你已经交过这个金额的税。
居民(Rwsident Alien)报税时:
在报税时,居民(Resident)可以选择标准扣除或具体扣除二选一。如果选择具体扣除,可以在Form 1040 Schedule A的5a行填写相关信息,用以减免应纳税所得额。
非居民报税时(Non-Resident):
非居民只能使用具体扣除方式,需要在Form 1040NR的第3页Schedule A的1a行填写代扣的州政府所得税信息,来减免应纳税所得额。
如果您对分别自己是否是NA或NRA可以参考云报税往期的这篇文章哦!
1099报税流程
1. 收集1099表格
首先,您需要确保您收到了所有与您的工作相关的1099表格。这可能包括1099-MISC、1099-NEC等不同类型的表格,每个表格都对应着不同的收入来源。一旦您收到了这些表格,确保您妥善保存它们,并准备好进入报税过程。
2. 组织收入和支出信息
在填写1099表格之前,有组织地收集和整理您的收入和支出信息至关重要。这包括您作为独立承包商所获得的所有收入,以及与您的业务相关的任何支出,如办公室开销、交通费用等。确保您有清晰的记录,并将它们分类以便于填写表格。
3. 填写1099表格
一旦您准备好了所有必要的信息,就可以开始填写1099表格了。根据您收到的具体表格类型,填写您的个人信息、收入信息和相关的税务信息。确保您准确无误地填写每个字段,并在需要的地方提供附加信息。
4. 寻求专业会计师
如果您对填写1099表格感到不确定,或者您的财务情况比较复杂,那么寻求专业税务顾问或会计师的帮助可能是个明智的选择。他们可以为您提供专业的建议,并确保您的表格填写正确无误,以避免可能的税务问题。
5. 提交您的报税申报
一旦您填写完1099表格,并确保所有信息都是准确的,就可以提交您的报税申报了。您可以选择电子提交或邮寄纸质申报,具体取决于您的个人喜好和所在地的税务规定。确保在截止日期之前完成提交,以避免可能的罚款或延迟。